Υπό παρακολούθηση οι συναλλαγές για φοροδιαφυγή

 

ΡΕΠΟΡΤΑΖ ΝΙΚΟΣ ΘΕΟΔΩΡΟΠΟΥΛΟΣ
Στο μικροσκόπιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς μπαίνουν οι συναλλαγές των επενδυτών που διενεργούνται μέσα από τις χρηματιστηριακές εταιρείες και τις εταιρείες διαχείρισης των αμοιβαίων κεφαλαίων. Στόχος είναι ο εντοπισμός της φοροδιαφυγής, αλλά και η «δράση» εκείνων των επενδυτών που βρίσκονται στην κατηγορία υψηλού κινδύνου για το ξέπλυμα μαύρου χρήματος.
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς εξέδωσε εγκύκλιο με την οποία καθορίζονται τα βήματα που πρέπει να ακολουθούν οι εταιρείες για την παρακολούθηση των συναλλασσομένων.
Οι χρηματιστηριακές και οι ΑΕΔΑΚ, για να αποτρέψουν το ενδεχόμενο φοροδιαφυγής, πρέπει να τηρούν με... θρησκευτική ευλάβεια τους κανόνες για την καταπολέμησή της:
1) Οι αρμόδιοι των ΑΧΕ και των ΑΕΔΑΚ θα ελέγχουν την πηγή των εισοδημάτων των φυσικών προσώπων.
2) Να παρακολουθούν την επιχειρηματική δραστηριότητα και τον κλάδο που κινείται ο πελάτης.
3) Επίσης θα είναι σε θέση να ελέγχεται άμεσα η νομική μορφή και η χώρα που εδρεύει το νομικό πρόσωπο που διενεργεί συναλλαγές.
4) Ο αριθμός και το ύψος των καταθέσεων αλλά και των αναλήψεων σε μετρητά από τους επενδυτικούς λογαριασμούς του πελάτη.
5) Ιδιαίτερη έμφαση πρέπει να δίνεται στην απόκλιση του οικονομικού και συναλλακτικού προφίλ του πελάτη σε σχέση με τα κεφάλαια που διακινεί.
6) Οι εταιρείες πρέπει να ανταποκρίνονται άμεσα σε αιτήματα που υποβάλλονται από φορολογικές, τελωνειακές, δικαστικές και διωκτικές αρχές για την παροχή στοιχείων για συγκεκριμένα πρόσωπα αλλά και για τους συγγενείς τους.
Με την εγκύκλιο η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς προσδιορίζει τις ύποπτες συναλλαγές και τις ενέργειες που πρέπει να κάνουν οι αρμόδιοι των εταιρειών:
Ο πελάτης που είναι απρόθυμος να προσκομίσει το εκκαθαριστικό σημείωμα της εφορίας ή του νομικού προσώπου που εκπροσωπεί βρίσκεται ψηλά στην ύποπτη λίστα της Ε.Κ.
Οι εταιρείες πρέπει να αξιολογούν τις πληροφορίες που έρχονται από εξωτερική πηγή και τα μέσα μαζικής ενημέρωσης και αφορούν τον πελάτη τους. Ειδικότερα, όταν ο τρόπος διαβίωσής του είναι δυσανάλογος με τα φορολογικά στοιχεία που έχει δηλώσει.
Πρέπει να ελέγχονται τυχόν καταθέσεις στον επενδυτικό λογαριασμό του πελάτη, οι οποίες δεν είναι συμβατές με το ύψος των εισοδημάτων του και έτσι δημιουργούνται υπόνοιες για αποκρυβείσες πωλήσεις.
Στην περίπτωση που πραγματοποιούνται σημαντικού ύψους συναλλαγές σε επενδυτικό λογαριασμό πελάτη, για τον οποίο η εταιρεία έχει λάβει αιτήματα από τις αρμόδιες κρατικές υπηρεσίες.